Większość Amerykanów polega na świadczeniach Social Security na swoje stare lata. Badania wykazują, że dla jednej czwartej seniorów renty i emerytury Social Security stanowią 90 proc. przychodu. Są jednak okoliczności, kiedy komuś od systemu ubezpieczeń społecznych nie należy się nic. Wyjaśniam to ku przestrodze.
Pracowałeś za krótko
Aby być w pełni ubezpieczonym i uprawnionym do emerytury Social Security, należy mieć co najmniej 40 kwartałów stażu ubezpieczeniowego. Sprowadza się do przepracowania co najmniej 10 lat, mając odpowiednio wysokie zarobki z pracy (earned income), i płacenia od nich składki na legalny numer Social Security. W roku 2022 należy zarobić co najmniej 1,510 dol., by uzyskać jeden kwartał, czyli 6,040 dol., by zaliczyć rok ubezpieczenia. Liczy się wynagrodzenie z pracy najemnej albo na własny rachunek. Składki na Social Security w wysokości 15.3 proc. są płacone po połowie przez pracownika i pracodawcę. Osoby samozatrudnione płacą je samodzielnie.
Uwaga: Składek ubezpieczeniowych nie płaci się od przychodu pasywnego (passive income), takiego jak odsetki bankowe, dywidendy, zyski kapitałowe, czynsze z kamienicy itp. Tego rodzaju przychody nie są uwzględniane do obliczenia świadczeń Social Security.
Umowa emerytalna pomaga
Jeżeli przepracowałeś w Stanach co najmniej 6 kwartałów, a w Polsce i w Stanach łącznie co najmniej 10 lat, to począwszy od 1 marca 2009 roku możesz dostać niewielką tzw. proporcjonalną emeryturę (totalized benefits), naliczoną na podstawie okresów pracy w Stanach i w Polsce. Wyjaśniam to dokładnie w książce „Emerytura polska i amerykańska, ich łączenie i skutki Umowy o zabezpieczeniu społecznym”.
Umrzesz przed osiągnięciem wieku emerytalnego
Emeryturę można zacząć pobierać najwcześniej od 62-go roku życia, choć będzie ona wtedy bardzo zredukowana. Ktoś, kto nie dożyje, nie otrzyma nic, ale to nie znaczy, że jego ubezpieczeniowe składki są stracone, bowiem do rent uprawnieni bywają wdowcy, wdowy, sieroty pracownika oraz ojciec/matka opiekujący się dziećmi. Wdowy mogą zacząć brać renty począwszy od 60-tych urodzin, dzieci – do wieku 18 albo 19 lat.
Osoby poważnie chore lub niepełnosprawne mogą ubiegać się o rentę disability niezależnie od wieku.
Rozwiedziesz się za szybko
Kobiety „przy mężu” (również mężczyźni „przy żonach”) mają zapewnioną rentę małżeńską Social Security (spousal benefit), nawet jeżeli się rozwiodą, ale warunkiem jest pozostanie w związku co najmniej 10 lat. Czas oddzielnego zamieszkania, a nawet formalnej separacji liczy się jak małżeństwo.
Rozwódka (rozwodnik) otrzyma rentę małżeńską, jeżeli zostaną spełnione wszystkie następujące warunki:
- osiągnie wiek emerytalny - co najmniej 62 lata (pełny wiek to od 66 do 67 lat),
- nie zawarł(a) ponownie związku małżeńskiego,
- małżeństwo z pracownikiem trwało co najmniej 10 lat,
- były małżonek (pracownik) jest uprawniony do emerytury (skończył 62 lata) albo renty inwalidzkiej Social Security. Jeżeli ex-małżonek kończy 62 lata, ale nie jest na emeryturze, wtedy rentę można otrzymać dopiero 2 lata po rozwodzie.
Renta małżeńska rozwiedzionej żony nie powoduje pomniejszenia emerytury pracownika ani renty jego drugiej żony.
Bez statusu, z nieważnym numerem SSN
Osoba bez legalnego statusu w Stanach Zjednoczonych może mieć przyznaną amerykańską emeryturę, jeżeli rozliczała się na prawdziwy numer Social Security wydany przed 2004 rokiem, albo prawdziwy numer upoważniający do pracy wydany po 1 stycznia 2004. Emeryturę odbierze tylko po powrocie do Polski.
Jeżeli ktoś płacił składki ubezpieczeniowe na numer podatnika (ITIN), cudzy albo fałszywy numer Social Security, to emerytury nie dostanie, chyba że zalegalizuje status imigracyjny, otrzyma dobry numer SSN oraz przeksięguje na niego dotychczas wpłacone składki. Więcej w książce pt. „Życie od nowa. Jak uporządkować problemy w urzędach”.
Zostaniesz deportowany
Urząd Imigracyjny zgłasza do Administracji Social Security nazwiska deportowanych osób i przyczynę deportacji, a SSA może wtedy odmówić przyznania świadczeń deportowanemu albo je wstrzymać.
Deportacja powodów kryminalnych albo z powodu nielegalnego przekroczenia granicy powoduje wstrzymanie wypłaty świadczeń do czasu, gdy zainteresowana osoba ponownie zostanie legalnie wpuszczona do USA jako stały rezydent. Urząd Imigracyjny nie raportuje do SSA osób, które poddały się zawieszeniu deportacji (suspension of deportation).
Osoby na utrzymaniu deportowanego pracownika i będące obywatelami amerykańskimi mogą nadal otrzymywać przyznane im uprzednio świadczenia rodzinne. Jeżeli członkowie jego rodziny na jego utrzymaniu nie są obywatelami USA, dostaną swoje świadczenia za każdy miesiąc, który spędzili w całości w Stanach Zjednoczonych, lecz nie dostaną ich za miesiące spędzone poza granicami USA.
Pójdziesz do więzienia
Świadczeń Social Security nie otrzymają więźniowie skazani za przestępstwo za każdy miesiąc spędzony w więzieniu. Świadczenia nie są wypłacane również za miesiące, w których ktoś jest zwolniony warunkowo (parole) albo pod kuratelą sądową (probation) i naruszył warunki tego zwolnienia.
Świadczenia może również stracić rodzina uwięzionej osoby. Jeżeli osoba ta nie otrzymywała emerytury czy renty inwalidzkiej (disability) Social Security przed uwięzieniem, to żona ani dzieci rent rodzinnych nie dostaną. Jeżeli natomiast rodzina więźnia dostawała rentę rodzinną przed jego uwięzieniem, to świadczenia będą kontynuowane.
Pracujesz dla rządu
Niektórzy pracownicy rządowej administracji nie uczestniczą w systemie Social Security, lecz w Civil Service Retirement System (CSRS) albo programach stanowych, które zapewniają swoje własne emerytury, renty inwalidzkie i pośmiertne. Skoro nie płacą oni składek na Social Security, nic im się od SSA nie należy.
Niektórzy rządowi pracownicy mogą być uprawnieni do świadczeń Social Security przez małżonka albo dzięki innej pracy podlegającej pod system Social Security, ale grozi im redukcja świadczeń z powodu klauzuli Windfall Elimination Provision albo/i Government Pension Offset.
Pracownicy objęci systemem zwanym Federal Employees Retirement System (FERS), który zastąpił CSRS, podlegają ubezpieczeniu Social Security.
Brałeś dywidendy z własnej firmy
Wielu przedsiębiorców ma spółki zarejestrowane jako korporacje „C” i wypłaca sobie nie wynagrodzenie, lecz dywidendę. Dywidenda, to zysk z przedsiębiorstwa uzyskany po odliczeniu kosztów i podatków oraz wypłacany właścicielom korporacji. Skoro jest to przychód pasywny (passive income), a nie wynagrodzenie (earned income), od dywidendy nie płaci się składki na Social Security i „oszczędza” 15.3 proc. przychodu. Wielu księgowych stosuje tę metodę minimalizacji podatków, a klienci nawet nie wiedzą, na czym ona polega. Dowiadują się dopiero po złożeniu wniosku o emeryturę.
Jeżeli kantowałeś fiskusa
Pracodawcy odprowadzają automatycznie podatki dochodowe i składki na Social Security swoich pracowników. Osoby samozatrudnione muszą to czynić same, co stwarza możliwość ukrywania przychodów.
Jeżeli nie rozliczałeś się ze swoich przychodów, nie płaciłeś podatków ani składek na Social Security, to nie uczestniczyłeś w systemie ubezpieczeniowym, więc nie będą ci się należeć żadne świadczenia. Twoje oszczędności muszą stanowić zabezpieczenie na starość, albo tylko renta małżeńska, jeżeli masz szczęście być w związku z osobą, która legalnie pracowała.
Elżbieta Baumgartner
Elżbieta Baumgartner jest autorką wielu książek-poradników, m.in. “Ubezpieczenie społeczne Social Security”, „Amerykańskie emerytury” i „Emerytura reemigranta w Polsce”. Są one dostępne w D&Z House of Books: 5507 W. Belmont Ave. w Chicago, albo bezpośrednio od wydawcy: Poradnik Sukces, 255 Park Lane, Douglaston, NY 11363, tel. 1-718-224-3492, Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript., www.poradniksukces.com
