Już drugi raz Kongres przyznał pomoc dla mieszkańców Stanów Zjednoczonych w postaci zasiłków stymulacyjnych - Economic Impact Payment (EIP). Pierwsza była ustawa CARES z marca 2020 roku, następnie Coronavirus Response and Relief Supplemental Appropriations Act of 2021, w skrócie zwana COVID Relief Act, która weszła w życie w grudniu minionego roku. Nowy prezydent Biden zapowiedział już trzecią turę pomocową.
Dzięki pierwszej ustawie dostaliśmy po 1,200 dolarów na uprawnioną osobę, dwa razy tyle na małżeństwo oraz po 500 dolarów na dziecko. Druga ustawa dała nam 600 dolarów na uprawnioną osobę w rodzinie. W trzeciej rundzie mamy dostać po 1,400 dolarów, pod warunkiem, że Kongres to zatwierdzi. Niestety, z różnych powodów wiele osób zasiłków nie otrzymuje. Warto się zastanowić, dlaczego.
Sprawdź, czy IRS wysłał ci płatność
Najpierw sprawdź, czy zasiłek stymulacyjny – Economic Impact Payment - został do ciebie wysłany. Udaj się do witryny Get My Payment i wprowadź wymagane dane. Wpisz starannie swój numer Social Security, datę urodzenia i adres. Zobaczysz wtedy status pierwszej i drugiej płatności: dowiesz się, kiedy była planowana jej wysyłka, jej sposób (przelewem albo pocztą) oraz że wysłano ci list informacyjny EIP 1444.
Jeżeli otrzymasz wiadomość „Payment Status Not Available”, to znaczy, że wpisane dane nie pokrywają się z tymi w kartotekach IRS, albo urząd nic o tobie nie wie, albo nie jesteś do zasiłku uprawniony.
Nie jesteś uprawniony
Nie każdemu należy się stymulacyjna pomoc, a tylko tym osobom, które mają przychody poniżej ustalonego pułapu (87,000 dol. i dwa razy tyle dla małżeństw rozliczających się razem) i mają dobry numer Social Security uprawniający do pracy. Ponadto wykluczeni są cudzoziemcy (non-resident aliens) oraz osoby będące na utrzymaniu innych podatników (dependents).
IRS nie wie o tobie
Być może IRS nie miał o tobie wystarczających informacji. Jeśli otrzymujesz emeryturę Social Security, rentę inwalidzką, rodzinną, zasiłek SSI, emeryturę weterańską (Veterans Pension) lub kolejową (Railroad Retirement) i nie otrzymałeś automatycznie płatności czekiem, przelewem lub kartą debetową, to powinieneś był wypełnić tzw. Non-filers Tool do 21 listopada minionego roku. Jeżeli tego nie zrobiłeś, a jesteś uprawniony, to powinieneś złożyć zeznanie podatkowe za 2020 r., aby skorzystać z Recovery Rebate Credit i otrzymać należną ci kwotę.
Więcej wyjaśnień znajdziesz na stronie: https://www.irs.gov/coronavirus.
Jesteś na czyimś utrzymaniu
Osoby dorosłe będące na czyimś utrzymaniu (qualifying relative) nie dostaną czeku. Przypomnę, że starszy rodzic, dorosłe dziecko lub członek rodziny będący pod twoją opieką, może być uznany przez IRS za dependent, jeżeli spełnia warunek bliskiego pokrewieństwa, jest na twoim utrzymaniu (to znaczy pokrywasz większość jego życiowych kosztów) oraz nie zarobił w roku 2019 więcej niż 4,200 dolarów.
Deklarując bliską osobę na swoim utrzymaniu oszczędzasz na podatkach po 500 dol. rocznie, ale teraz straciliście zasiłek.
IRS nie wie o nowonarodzonym dziecku
Jeżeli w pierwszej rundzie IRS wziął informacje z twego rozliczenia z roku 2018, a dziecko urodziło się w roku 2019, to IRS o nim nie wiedział i pierwszego zasiłku na dziecko nie wypłacił.
Podobnie w drugiej rundzie, dzieci z roku 2020 uwzględniane nie są, bo IRS patrzy na deklarację podatkową za rok 2019. Nic straconego. Na rozliczeniu podatkowym za rok 2020 upomnisz się o zaległą płatność. Dlaczego, skoro IRS bazuje zasiłek na rozliczeniu za 2019 rok? Dlatego, że obydwie płatności stymulacyjne zostały zdefiniowane jako zaliczka na kredyt podatkowy za rok 2020 (advance on a 2020 tax credit). Tak więc dzieciom urodzonym przed 31 grudnia 2020 roku należą się obydwa zasiłki retroaktywnie, czyli 1,100 dolarów.
IRS nie wie o małżonku emeryta
Nie jest trudno wyobrazić sobie sytuację, że emeryt pobierający świadczenia Social Security ma młodszą niepracująca żonę, i przychody na tyle umiarkowane, że nie muszą rozliczać się z podatków. W takich okolicznościach IRS może nie wiedzieć o istnieniu żony i zasiłku jej nie pośle.
Żeby odzyskać należne wam pieniądze, rozliczcie się za rok 2020, podatku nie zapłacicie żadnego, a dostaniecie stymulacyjny zasiłek.
Rozliczasz się na numer podatkowy ITIN
Jeżeli nie masz legalnego statusu imigracyjnego, pracujesz i rozliczasz podatki na numer podatkowy – Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) – czeku nie dostaniesz. W pierwszej rundzie dyskwalifikowana była cała twoja rodzina, nawet z dobrymi numerami i legalnym pobytem.
W drugiej rundzie jest inaczej: zasiłek odmówiony jest tylko osobie z numerem ITIN, ale nie pozostałym członkom rodziny, mającym ważne numery Social Security. Zmiana ta została wprowadzone retroaktywnie i rodziny o mieszanym statusie mogą się ubiegać o wypłatę zaległego pierwszego zasiłku na rozliczeniu podatkowym za rok 2020.
Karta Social Security z napisem „Not valid for employment”
Wielu imigrantów na początku posługiwało się takim właśnie dokumentem, który w przeszłości wydawany był w celu otwarcia konta bankowego albo uzyskania prawa jazdy. Gdy po latach zdobyli zieloną kartę czy obywatelstwo, nie zgłosili tego do SSA, przez co nadal figurują w kartotekach jako nieuprawnieni do pracy, przez co czeków stymulacyjnych nie dostają.
Rada: Zgłoś jak najszybciej uzyskanie zielonej karty czy obywatelstwa do SSA, by twoje dane i uprawnienie do pracy (work status) były aktualne. Robi się to przy pomocy formularza SS-5.
Jesteś winien alimenty
Pierwszy rządowy zasiłek (CARES Act Stimulus Payment) mógł nie dotrzeć do ciebie, jeżeli jesteś winny alimenty na dzieci. Powodem jest Treasury Offset Program, który przejmuje federalne płatności (świadczenia od Social Security, Veteran Administration, zwroty podatków) na poczet zobowiązań dla federalnego czy stanowego rządu.
W drugiej rundzie przepisy są inne i chronią drugi zasiłek przed zajęciem za zaległe alimenty i inne długi.
Debet na koncie lub obciążenie konta zastawem za długi
Nie dostałeś pierwszego zasiłku - CARES Act Stimulus Payment? Być może płatność wpłynęła na twoje konto, ale bank ją wstrzymał w całości lub w części z powodu debetu na koncie lub zastawu wierzyciela (bank lien). Dowiedz się w banku.
Drugi zasiłek natomiast rządzi się innymi przepisami. Ustawa COVID Relief Act stanowi, że twoja płatność jest chroniona przed zajęciem za długi przez banki, prywatnych wierzycieli czy windykatorów (collection agency). Oznacza to, że jeżeli drugi Economic Impact Payment wpłynie na twoje konto bankowe, to te środki nie mogą ci być odebrane. Nawiasem mówiąc, w takim przypadku lepiej jest pomoc rządową odebrać w formie czeku i spieniężyć go w banku bez deponowania na konto.
Zamknąłeś konto w banku
Czy IRS mógł wysłać mój pierwszy czek na zamknięte konto bankowe? Mógł, jeżeli zlikwidowałeś rachunek, którego numer podałeś na ostatnim rozliczeniu podatkowym. W takim przypadku następnego dnia roboczego bank zwraca depozyt do IRS, a ten wystawia ci czek albo kartę i śle na twój adres figurujący w kartotece. Zmieniłeś i adres? Czytaj dalej.
Zaginęła przesyłka od IRS
IRS mówi, że jeśli otrzymałeś zawiadomienie EIP 1444 pocztą lub datę wypłaty z „Get My Payment”, ale płatności nie dostałeś, możesz zażądać jej sprawdzenia (payment trace). W tym celu zadzwoń pod numer 800-829-1954 lub prześlij formularz IRS 3911, który w normalnych okolicznościach służy do zwrotu nadpłaconych podatków.
Stary czek czy karta płatnicza będą anulowane, a wystawione nowe.
Więcej: www.irs.gov/faqs/irs-procedures/refund-inquiries oraz www.irs.gov/newsroom/economic-impact-payment-information-center-topic-f-payment-issued-but-lost-stolen-destroyed-or-not-received.
Elżbieta Baumgartner
Elżbieta Baumgartner jest autorką wielu książek-poradników. m.in. „Jak oszczędzać na podatkach, „Jak chować pieniądze przed fiskusem”,
„Podręcznik ochrony majątkowej”, “Powrót do Polski” i wielu innych. Są one dostępne w księgarni D&Z House of Books (5507 W. Belmont Ave. w Chicago)
albo bezpośrednio od wydawcy: Poradnik Sukces, 255 Park Lane, Douglaston, NY 11363 Tel. 1-718-224-3492; e-mail: Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript.; www.poradniksukces.com
